一、注册

1、首先需要注册后成为企业管理员身份,点击“注册”按钮;

2、输入手机号并设置登录密码;

3、注册成功,购买企业宝货币前需进行开户;

二、设置交易密码

1、开户之前需要设置交易密码,在申购、赎回等交易类操作时验证使用

2、成功设置交易密码后,点击“去开户”进入开户页面

三、开户

1、根据企业证件照类型,选择上传证件照通道

2、根据提示按顺序上传相应证件照。格式要求:原件相片,扫描件或复印件加盖公章后的扫描件(不超过2M)

3、图片上传完成后,提交开户申请。可以点击创建角色,马上为企业投资理财;

四、创建角色

1、管理员、经办员、复核员角色介绍;

经办员角色:

经办员是执行业务的用户角色,一般的交易业务都是由经办员发起,包括企业宝的充值、取现。

复核员角色:

复核员可以复核经办员发起的交易业务,包括复核业务的真实性和业务的正确性,只有经过复核的业务才能提交至系统进行下一步的处理。

管理员角色:

一般能够执行管理企业账户信息的工作,包括开户、角色权限管理、重置用户角色的登录密码、查看企业的交易记录等。

2、设置经办员与复核员角色;

可以在开户申请提交界面点击“创建角色”或者点击“我的账户” — “权限管理”—“新增角色”创建经办员、复核员角色,增加角色之后系统会自动发送登录密码至经办员、复核员的手机。

一、充值

1、经办员登录系统,进入我的账户点击充值按钮;

2、输入充值金额与交易密码,提交充值预约申请;

3、企业财务人员通过银行网银将预约资金转入系统提示的基金公司收款账户(请确保充值资金在预约工作日16点前汇入基金公司收款账户);

4、基金公司收到款项后即充值成功,系统会发送短信通知给经办员与管理员(一般10分钟内就可以登录系统查询企业宝账户余额)。

二、普通取现、快速取现

1、经办员登录系统,进入我的账户点击取现按钮;

普通取现:

无金额限制,无次数限制,无手续费,预计为下单成功后一个工作日17点前,取现资金到账。

快速取现:

单日累计金额不超过50,000,000元,暂时无次数限制,无手续费,当日两小时内到账。

2、复核员登录系统,“我的账户”页面有待办事宜提醒,或者点击“我的账户”页面左侧的“业务管理”,进行复核,复核通过后即正式提交取现申请。

一、分红收益免税账务如何处理?

充值企业宝货币,涉及充值时财务核算、分红收益确认核算以及取现时财务核算,分别处理如下:

1、申购(充值)

企业宝货币是流动资金管理工具,企业可以随时赎回,没有固定期限。所以申购企业宝货币应该算作是短期投资,会计分录如下(以100万为例):

摘要科目借方金额贷方金额
xxxx年xx月xx日申购货币基金短期投资1,000,000
xxxx年xx月xx日申购货币基金银行存款1,000,000
注:以银行划款回单及基金公司的交易快照作为原始凭证。

2、分红收益确认核算

企业财务可以按月确认企业宝分红收益,可以以自然月确认,也可以以上月26号至当月25日为一个月确认,具体收益可以在交易查询中查到,根据查询到的金额进行财务核算。假设一个月收入10000元,会计分录如下:

摘要科目借方金额贷方金额
1月1日-1月31日货币基金分红收益短期投资10,000
1月1日-1月31日货币基金分红收益投资收益10,000
注:投资收益月末结转到本年利润,使用财务软件核算的话做利润结转即可。以基金公司的电子对账单或交易流水作为原始凭证。

3、取现

取现时增加了企业银行存款,减少了短期投资,假设赎回50万,会计分录如下:

摘要科目借方金额贷方金额
xxxx年xx月xx日赎回货币基金银行存款500,000
xxxx年xx月xx日赎回货币基金短期投资500,000
注:以银行收款回单及基金公司的交易快照作为原始凭证。
补充说明:如果企业采取《新会计准则》核算短期投资,请按照《新会计准则—交易性金融资产》进行账务处理,具体请参阅《新会计准则》。

二、分红收益免税如何登记?

根据《财政部、国家税务局总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)第二条关于鼓励证券投资基金发展的优惠政策的规定:对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。由于企业宝收益就是分红收益,就是说企业从企业宝中取得的收益是可以免交企业所得税的。企业在年终做汇算清缴时,将全年从企业宝中取得收益填入税收优惠明细表及纳税调整表的免税收入一栏,这样计算出来的纳税所得额就不包含从企业宝中获取的收益,也就不用交纳这部分所得税了。

具体操作如下:

1、附表五《税收优惠明细表》,将从企业宝获取的分红收益填入《税收优惠明细表》第5行其他项;

2、《纳税调整表》的第15行免税收入会自动将税收优惠明细表上的金额带过来了。